Проверка подрядчика для бизнеса: регламент до подписания

Почему бизнес-проверка — отдельная дисциплина

Частник проверяет подрядчика, чтобы не потерять аванс. Бизнес проверяет контрагента шире: потеря аванса — полбеды, хуже — налоговые доначисления за «должную осмотрительность», срывы контракта с пенями и репутационные потери в закупках.

Поэтому регламент B2B-проверки включает те же реестры плюс блоки, которых у частника нет: бенефициары, налоговая дисциплина, 115-ФЗ, закупочная история.

Ниже — регламент из 12 шагов, закрывающий и налоговые, и коммерческие риски.

Блок 1. Идентификация (шаги 1–4)

1. Выписка ЕГРЮЛ — полная, с листом изменений: возраст, статус, капитал, директор, учредители, адрес. Сверка ИНН в договоре и счёте.

2. Полномочия подписанта: устав (для директора), доверенность (для «по доверенности») — проверка объёма полномочий: без этого сделка оспорима по ст. 183 ГК РФ.

3. Связи директора и учредителей: «Прозрачный бизнес» ФНС — сколько компаний, какие закрыты, не «карусель» ли.

4. Бенефициары при сложных структурах: цепочки номиналов — маркер схемы; для крупных контрактов запрашивайте пояснение структуры владения письменно.

Блок 2. Финансово-налоговый контур (шаги 5–8)

1. Балансы в ГИР БО за 2–3 года: выручка против масштаба контракта (контракт 50 млн у фирмы с выручкой 8 млн — вопрос ресурсов), чистые активы против капитала, кредиторка.

2. Налоговая дисциплина: «Прозрачный бизнес» показывает спецрежим, пени и недоимки — их отсутствие важно и для вас (компания на грани), и для НДС-вычетов (компания-«разрыв» тянет налоговую проверку к вам).

3. Суды (КАД): иски как ответчик — суммы, категории; иски банка, лизингодателя, налоговой — приоритетные маркеры.

4. ФССП и Федресурс: производства и банкротные сигналы. Для длительных контрактов критично: банкротство партнёра посреди проекта останавливает работы.

Блок 3. Профиль и ресурсы (шаги 9–12)

1. ОКВЭД и СРО: профильные коды; для работ, требующих допуска, — запись в едином реестре членов СРО с уровнем ответственности.

2. Опыт и референсы: не «портфолио с сайта», а контракты в закупках (zakupki.gov.ru — история участника: что выигрывал, что исполнял, расторжения), живые контакты заказчиков.

3. Ресурсы под ваш контракт: персонал, техника (залоги/лизинг — реальность парка), производственные мощности. Простой вопрос «кто конкретно будет вести наш объект» с ФИО и опытом.

4. Комплаенс 115-ФЗ: поведение расчётов (требования «платите третьему лицу»), статус счёта (аресты из ФССП), поведение банка. Для крупных платежей — уточнение у своей бухгалтерии: их антиотмывочные правила могут блокировать контрагента с грязной историей.

Регламент в таблице

Итого: 45–60 минут на контрагента — против недель разбирательств после срыва.

Документирование проверки: «досье контрагента»

Для налоговой «должная осмотрительность» — это процесс с артефактами. Заведите файл на каждого ключевого контрагента: скрины выписок, отчётов, реестров с датами проверки, краткий вывод («проверен, риски: возраст 1,5 года — этапная оплата»).

Такой пакет при налоговой проверке снимает претензии к вычетам и расходам по сделкам с этим контрагентом — практика проверок это подтверждает стабильно.

Внутренние правила закупок, которые экономят деньги

• Порог проверки по сумме: до 300 тыс. — экспресс (ЕГРЮЛ + ФССП + суды); 300 тыс. — 3 млн — полный регламент; свыше 3 млн — регламент + запрос пояснений + возможно выезд.
• Правило одного источника: решения по крупным контрактам не принимаются «по знакомству» без реестров — знакомство не отменяет банкротство.
• Этапность платежей в договоре — по умолчанию для новых контрагентов, независимо от результатов проверки.
• Периодичность: разовая проверка — при заключении; для длительных контрактов — обновление раз в квартал (банкротные и налоговые сигналы появляются в любой момент).

Частые вопросы